关于洛阳市2005年财政决算和2006年元至6月份预算执行情况的报告
——2006年7月17日在市十二届人大常委会第二十一次会议上
市财政局局长 谢留峰
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告洛阳市2005年财政决算和2006年元至6月份财政预算执行情况，请予审议。
一、2005年财政决算情况
2005年，全市各级紧紧围绕工业强市、旅游强市战略，奋力进取，创造性工作，国民经济实现了快速健康发展。在此基础上，全市财政收支出步增长，财政对经济和社会各项事业发展的保障能力明显增强，决算情况好于往年。
（一）全市财政决算情况
2005年，全市财政决算收入609566万元，为预算的126.3%，增长41.7%；税收返还87899万元，所得税基数返还28152万元，省决算批复前净补助26654万元；省决算批复新增归还各项专项借款上解5238万元，新增转移支付等补助2835万元，批复后净补助24251万元；各级从预算外调入资金4074万元，财政总财力753942万元，增长34.4%，加预算执行中上级专项追加支出116462万元和上年结转结余63936万元，全市支出预算为934340万元。各级实际安排预算年终调整为926637万元，实际完成888674万元，为预算的95.9%，增长41.5%。一些项目跨年度执行，结转下年28019万元，增设周转金3000万元，当年净结余14647万元。
2005年，全市基金预算收入完成45686万元，为预算的77.8%，比上年下降14.8%；支出完成76213万元，为预算的80.9%，比上年增长23.5%。
（二）市级财政决算情况
2005年，市级财政决算收入231258万元，为预算的109.8%，增长18.2%；税收返还54747万元，所得税基数返还6823万元，体制结算净上解63824万元，省决算批处长新增归还各项专项借款上解2252万元，新增专项补助资金1426万元，从预算外调入资金1000万元，市级财政总财力为229178万元，增长15.2%，加预算执行中上级专项追加45318万元，上年结转结余34105万元，市级支出预算为308601万元，实际完成293167万元，为预算的94.8%，增长36.7%。结转下年支出8327万元，增设周转金3000万元，当年净结余4107万元。
2005年，市级基金预算收入37950万元，为预算的67.7%,比上年下降23.5%；支出完成49718万元，为预算的80.5%，比上年下降4.5%。
（三）市级非税资金收支决算情况
2005年，市本级非税资金收入82631万元（纳入专户），同比增长19.2%。其中：行政事业收费收入37905万元，专项收入24058万元，广电部门收入3864万元，旅游景点收入8359万元，其它收入8445万元。
2005年，市本级非税资金支出82852万元，同比增长30.4%。其中：行政事业37138万元，专项24433万元，广电部门3662万元，旅游景点9609万元，其它6821万元，政府调剂支出1188万元（其中：调入预算内876万元，支持文物旅游宣传业发展312万元），当年未结转。
总体看，2005年全市预算执行情况比较好。各级财政部门努力增收节支，收入目标超额完成，重点支出得到了较好保证，财政决算实现了收支平衡，略有结余。
二、2006年元至六月份财政预算执行情况
（一）全市财政预算执行情况
市十二届人大三次会议通过的2006年财政收入预算为70.7亿元，比上年增长16%。各县（市）区人大通过的正式预算汇总后为66.4亿元，比上年增长8.9%。
元至6月份，全市财政一般预算收入完成36.9亿元，为年预算55.6%，同比增长34.6%。其中：增值税完成53285万元，同比增长8.3%；营业税完成66798万元，同比增长25.5%；企业所得税完成42790万元，同比增长28.5%；个人所得税完成13667万元，同比下降1.1%。
元至6月份，全市财政一般预算支出完成394334万元，为年预算的47.5%，同比增长29.8%。其中：基本建设支出39161万元，同比增长58.7%；科技三项费用3204万元，同比增长74.7%；各项农业支出12043万元，同比下降12.9%；教育支出54906万元，同比增长8.8%；社会保障补助及抚恤社救支出29211万元，同比增长16.5%。
（二）市级财政预算执行情况
市十二届人大三次会议通过的2006年市级财政收入预算为259000万元，增长12%。元至6月份，市级财政一般预算收入完成129523万元，为年预算的50%，同比增长26.7%。其中：增值税完成19574万元，同比增长8.9%；营业税完成29729万元，同比增长20.5%；企业所得税完成19804万元，同比增长68.4%；个人所得税完成6570万元，同比增长1.2%。
市十二届人大三次会议通过的2006年市级财政支出预算为255103万元（含上年结转结余），增长8.5%，执行中，加上级追加支出，截止6月底，调整后市级支出预算为283814万元。元至6月份市级财政支出111303万元，为年预算的39.2%，同比增长23.8%。其中：基本建设支出11296万元，同比增长261%；科技三项费用941万元，同比增长135.8%；各项农业支出1326万元，同比下降69.6%；教育支出8366万元，同比增长0.9%；社会保障补助及抚恤社救支出18643万元，同比增长20.1%。
上半年全市财政预算执行和财政工作突出了以下重点：
1、坚持内聚外争，财政收入保持较快增长。今年以来，我们继续坚持一手抓内聚，一手抓外争，紧紧围绕组织收入做文章。及时将收入结构与全市经济指标进行对比分析，准确把握收入发展变化的趋势。对年纳税额在50万元以上的纳税户，建立专门的收分析制度，对新增税源进行动态监控，确保经济发展与财政收入同步增长。上半年财政收入保持了较高的增速，实现了“时间过半，任务过半”的目标。同时，积极“走出去，走上去”，争取上级各项政策性补助、转移支付资金5.5亿元，支持了全市的经济建设和事业发展。
2、做大财政“蛋糕”，全力支持企业改制和发展。积极筹措6000万元结构调整、高新产业发展、项目引导资金和3000万元中小企业担保资金，重点支持硅产业基地建设和产品结构调整、高新技术产业化项目及中小企业发展。充实“洛阳市国有企业改革专项资金账户”，筹集资金2亿多元，对黄河水泥集团、农机公司、春都集团等32户企业的近2万名职工进行安置。稳步剥离企业办学校，9家中央企业所属12所中小学，1326名教职工全部移交市政府管理。
3、调整优化结构，保证重点支出，确保社会大局稳定。拨付各类社保支出6.7亿元，保障企业离退休人员养老金，低保人员最低生活保障金按时发放和下岗职工实现再就业等，受益群众达30.6万人。筹集1500万元，解决企业军转干部生活困难问题。安排400多万元，用于困难企业离休人员医疗补贴和住房补贴。面对石油价格两次调整，向渔业、国有林业、城市公交、农村客运和城市出租车等五个行业发放石油价格改革财政补贴资金1585万元，有力维护了社会大局的基本稳定。
4、落实惠农政策，千方百计支持新农村建设。继续坚持“一竿子插到底”的工作方法，抽调50余名机关干部，分包到县，深入到户，落实党的惠农政策。向117万种粮农户发放粮食直补和综合直补资金9812万元；向农民购置大型农机、使用优质良种发放补助1590万元；春季“两免一补”共筹资金4758万元，资助学生46.7万人（次），“一补”享受面由上半年的80%增长到今年的100%。加大对“三农”的支持力度，上半年支农支出1.2亿元。筹措资金4600多万元，支持新型农村合作医疗制度试点扩面。投入4400多万元，用于村村通道路建设，新建续建项目159个（条），里程总数达441公里。投入1100多万元，解决5.3万人安全饮水问题。投入560万元，支持农村沼气应用和基础设施建设等。
5、创新融资手段，多渠道筹集资金支持新区开发和城市建设。通过搞好国有土地资本运营和有效利用金融产品等手段，多渠道争取和筹措各类城建资金17亿多元，有力支持了体育中心二期工程、隋唐植物园、新区水系和中心湖，及定鼎北路、唐宫东路新建改建工程等重点项目建设。
6、做细管严，深化财政管理制度改革。深化票款分离改革，市直非税收入达35亿元,比上年同期增长10%.完善国库收付体系,支付资金7.4亿元，审核凭证54万张，退回金额656万元。继续强化财政投资评审职能，审查工程项目248个，审查工程造价目18.7亿元，比去年同期增长99.4%；审减工程资金4.99亿元，比去年同期教务长137.2%，审减额占全省26%。进一步扩大政府采购范围和规模，全市政府采购金额8.27亿元，较上年同期增长42.3%，占全省14%；节约资金1.15亿元，资金节支率12.2%。
7、加强制度建设，促进工作提速。进一步健全机关工作运行机制，建立完善了服务承诺制、首问责任制、工作质量效率考核制和责任追究制等，向社会公众和预算单位做出限时办结承诺，切实提高全员抓落实的能力和水平，各项工作做到了事事有回音，件件有落实。
总的来看，上半年财政工作坚持科学的发展观，脚踏实地抓收入、抓支出，干实事、求实效，确保了预算的平稳运行。但我们也清醒地看到财政工作中还存在一些需要解决的问题。全市人均财政收支水平仍然较低，财力增长与经济社会发展需求之间的矛盾仍比较突出，财政资金不足与浪费并存，财政资金使用的绩效评价需要加强等等。对此，我们务必保持清醒头脑，防止盲目乐观，采取有效措施，认真加以解决。
三、突出重点，狠抓落实，努力完成全年财政工作任务
下半年，财政工作要继续坚持做大经济与财政“蛋糕”，突出重点，狠抓落实，努力开创财政工作新局面。
一是坚持财政发展观，内聚外争，做大财政蛋糕。全力支持“工业强市”。继续用好结构调整、高新产业发展和项目引导及改制资金，充分发挥财政职能作用，支持企业发展和改革改制。认真落实出口退税及各项税收优惠政策，积极营造有利于企业发展的财税环境。大力支持“旅游强市”，推进洛阳旅游事业的发展。加强环境保护。确保环保专项资金全部落实到项目，改善城市环境质量。
二是坚持以人为本，着力“三个倾斜”，解决好事关人民群众切身利益的问题。向建设社会主义新农村倾斜。认真落实好退耕还林补贴、秋季“两免一补”、良种和农机购置补贴等政策。筹集资金大力支持“千村整治百村示范工程”，支持农村沼气推广、村村通道路建设和解决农民安全饮水问题，继续实施农村劳动力转移培训“阳光工程”。争取资金和整合资金相结合搞好扶贫建设。向社会事业倾斜。继续调整优化支出结构，确保农业、科技、教育等法定支出增长。积极做好企业剥离学校的管理工作。增加公共卫生事业投入，完善公共卫生体系。加大城建筹资力度，支持新区和重点工程建设，加快新区商贸服务业发展。向人民群众利益倾斜。不断完善城镇基本养老保险制度和城市居民最低生活保障制度。在全市全面建立和实施农村居民最低生活保障制度。增加就业和再就业资金投入。落实公务员职级工资制度改革政策。
三是坚持依法征收，加强收入征管，努力提高“两个比重”。正确处理依法治税与支持经济发展的关系，既要认真落实国家和省规定的优惠政策，又要防止和纠正越权减免和变相减免。结合旧城改造和新区建设，加大政府资源运营和收益收缴力度。继续加强政府非税收入管理。抓好薄弱环节，依法征收，应收尽收，确保财政收入增长与经济发展相适应，努力提高税收占财政收入的比重和财政收入占GDP的比重。
四是坚持改革创新，不断提升民主理财、科学理财、依法理财能力。正式启用新科目编制2007年政府预算，逐步建立科学规范的收支分类体系。完善财政国库管理制度，扩大直接支付范围。完善投资评审制度，确保公正评审，廉洁评审。扩大政府采购规模，提高政府采购支出占财政支出的比重。积极开展财政支出绩效评价试点，努力构建财政绩效评价运行体系。依法加强行政事业单位国有资产管理。
五是坚持做细管严，实现节约增效。做好财政收支预算的安排，规范预算追加审批程序，建立政府性资金使用不当预测报告制度，强化预算约束和支出管理，牢固树立过紧日子的思想，压缩不必要的开支。研究完善均衡支出的办法，加快支出进度，促进财政资金的高效配置和高效利用。
六是坚持与时俱进，加快机关建设，努力提高工作效率和质量。从制度建设入手，不断提高工作效率和质量。积极创建学习型机关，主动研究市场，研究法律，研究政策，研究信息，发现机遇。强力推进机关党风廉政建设，进一步转变工作作风，用良好的党风、政风促进各项财政工作任务的圆满完成，不断开创我市财政工作的新局面。
主任、各位副主任，秘书长和各位委员：全面完成今年市人大批准的财政预算，对于促进全市经济持续健康发展和社会稳定具有重要意义，我们有决心和信心在市委的正确领导和市人大监督指导下，坚定信心，克服困难，努力拼搏，圆满完成今年的各项财政工作任务。