关于洛阳市2007年财政决算和2008年元至6月份预算执行情况的报告
——2008年8月12日在市十二届人大常委会第37次会议上
市财政局局长 谢留峰
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告洛阳市2007年财政决算和2008年元至6月份财政预算执行情况，请予审议。
一、2007年财政决算情况
2007年，全市各级紧紧围绕工业强市、旅游强市、科教强市战略，奋力进取，创造性工作，国民经济实现了快速健康发展。在此基础上，全市财政收支同步增长，财政对经济和社会各项事业发展的保障能力明显增强，决算情况好于往年。
(一)全市财政决算情况
2007年，全市财政决算收入1001745万元，为预算的114．6％，同比增长30．7％；税收返还94601万元，所得税基数返还28152万元，省决算批复前净补助97098万元；省决算批复新增归还各项专项借款上解3874万元，新增转移支付等补助7253万元，批复后净补助100477万元；各级从预算外调入资金9356万元，财政总财力1234331万元，同比增长28．7％，加预算执行中上级专项追加支出246401万元和上年结转结余42623万元，全市支出预算为1523355万元。各级实际安排预算年终调整为1511777万元，实际完成1463519万元，为预算的96．7％，同比增长30．3％。一些项目跨年度执行，结转下年23959万元，增设预算周转金3000万元，调出资金98万元，当年净结余32779万元。
2007年，全市经济发展促进了财政收入稳定增长，在收入增长较快的同时，积极争取上级补助，合理安排超收收入，加快支出进度，财政保障能力进一步提高，重点支出得到保障。重点支出中，教育支出278412万元，同比增长62．5％；科学技术支出23785万元，同比增长68．2％；社会保障与就业支出146890万元，同比增长42．2％；医疗卫生支出67048万元，同比增长89．8％；农林水事务支出109363万元，同比增长69．5％。
2007年，全市基金预算收入完成251417万元，为预算的139．2％，同比增长125．2％；支出完成311256万元，为预算的92．6％，同比增长127％。
(二)市级财政决算情况
2007年，市级财政决算收入347855万元，为预算的114．7％，同比增长28．4％；税收返还57845万元，所得税基数返还6823万元，体制结算净上解66719万元，省决算批复后新增净补助3991万元，从预算外调入资金5953万元，市级财政总财力为355748万元，同比增长27．7％，预算执行中上级专项追加85301万元，上年结转结余16708万元，市级支出预算为457757万元，实际完成423371万元，为预算的93．6％，同比增长21％。结转下年支出1 3556万元，增设预算周转金3000万元，当年净结余17830万元。
2007年，市级支出预算完成较好，重点支出得到保障。其中：教育支出59774万元，同比增长44．9％；科学技术支出9167万元，同比增长19．6％；社会保障与就业支出67715万元，同比增长67．8％；医疗卫生支出19837万元，同比增长84．9％；农林水事务支出15699万元，同比增长19．6％。
市级基金预算收入224740万元，为预算的128．5％，同比增长117．6％；支出完成250208万元，为预算的94．2％，同比增长120．1％。
(三)市级非税资金收支决算情况
2007年，市本级纳入财政专户非税收入106178万元，增长18．3％。其中：行政事业收费收入31185万元，专项收入18061万元，教育部门收入21633万元，龙门石窟收入9111万元，文物、园林部门收入7369万元，公路收费收入18789万元。
2007年，市本级财政专户非税资金支出100448万元，增长8．3％。其中：行政事业支出25631万元，专项支出18524万元，教育部门支出21588万元，龙门石窟支出8888万元，文物、园林支出6671万元，公路收费支出17997万元，政府调剂支出1149万元(其中支持旅游宣传227万元)。当年结余结转下年使用。
二、2008年元至6月份财政预算执行情况
(一)全市财政预算执行情况
市十二届人大五次会议通过的2008年财政收入预算为113亿元，同比增长15％。各县(市、区)人大通过的正式预算汇总后为112．6亿元，同比增长12％。净增12．4亿元，加上税收返还9．5亿元，所得税基数返还2．8亿元，体制结算净补助1．3亿元，全市财政总财力为126．2亿元，全部安排支出。
元至6月份，全市财政一般预算收入完成649959万元，为年预算57．7％，同比增长34．7％。其中：增值税完成91233万元，同比增长14．7％；营业税完成105951万元，同比增长26．3％；企业所得税完成104942万元，同比增长41．1％；个人所得税完成27890万元，同比增长49．2％。
元至6月份，全市财政一般预算支出完成715248万元，为年预算的50．3％，同比增长31％。其中：教育支出145596万元，同比增长36．6％；科学技术13742万元，同比增长67．3％；社会保障和就业54270万元，同比增长25．6％；农林水事务56396万元，同比增长57．2％。
(二)市级财政预算执行情况
市十二届人大五次会议通过的2008年市级财政收入预算为37亿元，增长14％。元至6月份，市级财政一般预算收入完成209510万元，为年预算的55．8％，同比增长33．1％。其中：增值税完成30260万元，同比增长11．6％；营业税完成46092万元，同比增长23．7％；企业所得税完成36715万元，同比增长33．4％；个人所得税完成11238万元，同比增长40．4％。
市十二届人大五次会议通过的2008年市级财政支出预算为353567万元，增长16．7％。执行中，加上年结转结余和上级追加支出，截止6月底，调整后市级支出预算为403834万元。元至6月份市级财政支出177286万元，为年预算的43．9％，同比增长29。2％。其中：教育支出28917万元，同比增长17．9％；科学技术3638万元，同比增长23．2％；社会保障和就业14637万元， 同比增长44．3％；农林水事务8803万元，同比增长111．6％。
上半年全市财政预算执行和财政工作突出了以下重点：
1．坚持内聚外争，财政收入保持较快增长。今年以来，我们继续坚持一手抓内聚，一手抓外争，紧紧围绕组织收入做文章。加强经济运行情况的科学分析，努力拓宽信息来源渠道，及时关注经济、财政热点问题，多层次、多角度对预算执行进行广度和深度分析。认真研究税收政策，积极探讨新的税收政策对我市经济的影响。及时将收入结构与全市经济指标进行对比，准确把握收入发展变化的趋势。完善税收征管手段，探讨税收征管监控机制。上半年财政收入保持了较高的增速，实现了“时间过半，任务过半”的目标。
2．狠抓财源建设，全力支持企业自主创新和加快发展。根据经济社会发展需要和市委、市政府关于有效整合各项资金的要求，筹措1．2亿元，专项用于节能减排、工业结构调整、高新技术产业化、出口创汇、项目引导创新、非公有制经济及服务业发展。加大科技投入力度，全面促进产业结构调整和升级改造，累计安排48个项目2355万元，引导并带动资金投入18684万元，实现销售收入24．61亿元，实现利税5．52亿元。落实各项税收优惠政策，为企业减免退税17．6亿元，惠及企业1560多户。积极做好国有大中型企业主辅分离、辅业改制、资产重组。筹措资金用于支付改革改制成本，累计支付企业9784万元，推进企业改革进程。安排节能减排专款2000万元，改善我市环境质量。
3．关注民生，解决民困，促进社会和谐发展。筹集再就业资金8464万元，用于下岗失业人员公益性岗位补贴，社会保险补贴、再就业培训和免费职业介绍等，惠及群众3．5万人次。城镇居民基本医疗保险实现扩面，缴费参保城镇居民达到43万人，筹集专户资金4665万元。进一步完善社会保障制度，拨付各种社会保障基金17．9亿元，确保了全市19．4万名离退休职工养老金按时足额发放，74．6万城镇职工得到医疗保障，32万城乡低保人员享受基本生活保障，3．5万余名失业人员按时领取失业救济金。筹措资金4944万元，加大廉租住房补贴发放力度，以及支持棚户区改造工程。
4．落实惠农政策，千方百计支持新农村建设。坚持“一竿子插到底”的工作方法，抽调50余名机关干部，分包到县，落实党的惠农政策，力求把问题解决在基层。较好地落实了3．08亿元粮食直补和综合直补资金向117万农户兑付；发放小麦良种补贴、测土配方补贴、家电补贴4334万元。努力改善农村义务教育条件，春季“两免一补”共筹资1．67亿元，资助农村义务教育阶段学生159．6万人(次)，城市低保家庭义务教育阶段学生1930人；筹措春季中等职业学校助学金 4003万元，资助学生7．4万人；安排资金4823万元，用于农村中小学校舍维修改造和充实教学仪器设备。大力支持新农村建设，新型农村合作医疗工作在去年实现全面覆盖的基础上，参保率再创新高，达到96．35％。投入3993万元，改造县乡公路和通村公路。安排3500万元，用于通组通户道路建设。安排1532万元，用于农村县乡公路养护修缮。筹措2650万元，继续推进农村沼气建设，新建户用沼气池8万座。筹集9443万元，大力支持生态林建设。
5．适应形势，迎接挑战，提升财政应急能力。汶川地震发生后，立即启动应急预案，迅速行动，特事特办，两个小时内拨出首批救灾款项。共为建设活动板房、慰问抗震救灾前线部队等筹措资金5828万元，以实际行动支持抗震救灾工作。应对成品油价格调整，向渔业、林业、城市公交、农村客运、城市出租车发放成品油价格补贴资金1．03亿元。为了减轻农业生产资料上涨对农业生产造成的压力，仅用6天时间，将新增农资综合直补资金3165万元全部发放到位。同时，顺应宏观调控，创新融资手段，多渠道筹集资金14．05亿元，偿还到期本息12．82亿元，支持新区开发和城市建设。
6．做细管严，深化财政管理制度改革。完善市与县(市、区)财政体制，执行完整的分税制财政管理体制，建立利益共享、风险共担，市与县(市、区)共同促进收入增长的财政机制。深化票款分离改革，全面实现行政事业性收费和罚没收入票款分离、银行代收代缴，达到了收支分离，规范了执收执罚行为。完善国库收付体系，支付资金24．8亿元，比去年同期增长37．56％。建立城域支付网络，首批48个试点单位试行网上支付。探索公务卡管理模式，为5个试点单位制发公务卡 222张，发生消费6．6万元。继续强化财政投资评审职能，市直审查工程项目272个，审查工程造价10．48亿元，审减工程资金2．29亿元，平均审减率21．9％。进一步扩大政府采购范围和规模，全市政府采购金额6．28亿元，节约资金9000万元，节支率10．7％。
7．着力工作提速，全面提高执行力。以创建全国文明单位为契机，加强财政文化建设，引导职工文明行为。以提高执行力为目标，加强机关效能建设，以涉及企业的行政许可(服务)事项为核心，删减办事环节，压减办理时间，优化工作流程，细化办事责任，向社会做出公开承诺。采取铁的手腕推行和完善AB角顶岗制、首问责任制和效能责任追究等制度，切实提高全员抓落实的能力和水平，各项工作做到了事事有回音，件件有落实。
总的来看，上半年财政工作坚持科学发展观，脚踏实地抓收入、抓支出，干实事、求实效，增强了工作的主动性，确保了预算的平稳运行。但我们也清醒地看到财政工作中还存在一些迫切需要解决的问题。全市人均财政收支水平仍比较低，财政供需矛盾并没有从根本上改变。收入结构有待进一步优化。预算约束有待继续加强。各级追加项目多，政策配套追加多，给预算执行带来一定的难度。部门预算细化程度不够，专项资金使用过于分散，执行中项目确定慢的问题比较突出等等。这些问题有的是多年积累下来的，有的是发展过程中新出现的，对此，我们务必保持清醒头脑和昂扬的斗志，采取有效措施，认真加以解决。
三、突出重点，狠抓落实，努力完成全年财政工作任务
下半年，财政工作要按照省委、市委提出的“新解放、新跨越、新崛起”的思路，以“支持发展，关注民生，力促和谐，完善公共财政体系”为抓手，进一步解放思想，创新理念，发挥职能，优化管理，用发展的办法解决问题，用改革的举措化解矛盾，用开放的思维迎接挑战，积极探索公共服务均等化，千方百计抓好税源建设，做大财政“蛋糕”，全力服务“三大战略”、“六大建设”。
1．把促进发展作为财政工作的第一要务，着力支持解决当前经济运行中的突出问题。财政增收必须坚持以支持经济发展为基础，围绕财源建设做文章。要根据当前经济运行特点，整合现有资源，调整使用好产业发展资金，积极支持高新技术改造传统产业，发展特色产业，加快主导产业发展。要落实财税优惠政策，鼓励企业增加自主创新投入，推进工业结构优化升级、高新技术产业化和非公有制经济、开放型经济加快发展。要主动出击，探索有效的激励政策，着力支持解决煤、电、油、气、运及中小企业担保难等制约经济发展的突出问题，突破“瓶颈”，促进经济平稳较快发展。强化政府性资金对信贷和社会资金的引导作用，提高资金使用效益。积极推进国有资本预算制度改革，建立有利于促进国有企业科学发展和做大做强的调节机制。
2．把改善民生作为财政工作的基本出发点，不断调整和优化财政支出结构。财政工作必须把改善民生作为基本出发点，进一步加大对民生事业的投入力度，让广大人民群众共享改革发展成果。解决好群众就学问题。加大对教育的投入，完善家庭经济困难学生资助政策体系。秋季继续实施“两免一补”，对城市和农村中小学生全部免除学杂费。完善农村中小学校舍维修改造长效机制，改善农村教育条件。全面落实高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系，保障家庭经济困难学生能够顺利完成学业。支持市技工学校和新区高中建设。解决好群众就医问题。支持完善基本医疗卫生制度，增强公共卫生服务能力。完善新型农村合作医疗制度，确保参合率达到92％以上。进一步扩大城镇居民基本医疗保险参保面，力争达到70万人以上。加大公共卫生服务体系投入，创新投入机制，支持公共卫生、医疗服务、医疗保障、药品供应保障四个体系建设，千方百计支持好新区医院建设。解决好群众的就业问题。加大就业再就业投入，落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴、社会保险补贴等扶持政策，支持健全创业服务体系，完善支持自主创业和自谋职业的各项政策，以创业带动就业。解决好群众的基本生活保障问题。做好企业养老金征缴、扩面、清欠工作，扩大保障范围。继续做好困难企业下岗失业人员养老、医保等接续工作。加快敬老院建设，确保年内集中供养率由30％提高到40％。解决好群众的住房问题。筹集资金，支持加快农村土窑洞和危房改造。筹措2769万元，补贴廉租房1．9万平方米，并支持完成30万平方米经济适用房建设，改善城乡困难群众的居住条件。解决好群众的生活问题。落实各项补贴政策，减轻物价上涨等因素对居民生活质量的影响。设立专项资金500万元，支持“菜篮子”建设和蔬菜基地建设。补贴资金实行70岁以上老人免费乘车及60岁以上老人优惠乘车。解决好灾区对口援建问题。按照财政收入1％用于灾区援建的要求，在完成活动板房建设任务的基础上，再筹措4000万元援助江油市对口帮扶的4个乡镇。
3．把城乡统筹发展作为财政分配的重点，调整存量，倾斜增量，大力支持新农村建设。坚持把解决好“三农”问题作为财政工作的重中之重，切实力口大财政支农投入。增加农机具购置补贴，落实粮食、生猪、奶牛、油料生产财税扶持政策，对农民购买国家规定品牌和型号家电给予直接补贴。开通农民补贴网，增强补贴透明度，完善补贴发放机制，确保农民得到实惠。整合涉农资金，增加农村饮水、道路、沼气、文化、卫生等基础设施建设和公益事业投入，支持分类推进社会主义新农村建设。建立化债激励约束机制，稳步清理化解农村义务教育“普九”债务。
4．把加强收支管理作为财政工作的永恒主题，提高“两个比重”，实现节约增效。坚持依法征税，清理工商登记户，严厉打击偷税漏税现象和假申报、假账、假法人、假停歇业户企业，有效规范税收征管秩序。强化税收筹集财政收入主渠道作用，提高税收占一般预算收入比重，实现财政收入持续稳定增长，圆满完成年度收支预算任务。集中财力办大事、办实事，切实解决财政资金投入“散”和“碎”的问题。规范预算追加审批程序，强化预算约束和支出管理。牢固树立过紧日子的思想，压缩不必要的开支，坚决反对铺张浪费。加大对“人、车、会、话、招待”等重点控制支出管理的力度，坚决对出国人员经费实行“零增长”政策。研究完善均衡支出的制度办法，加快支出进度，促进财政资金的高效配置和利用。
5．把改革创新、接受监督作为加快财政发展的根本动力，不断提高为民理财水平。加大政务公开力度，把日常财政行为纳入制度化、规范化和法治化的轨道，主动接受人大及其常委会的监督，习惯接受社会各界的监督，自觉接受审计部门的审计监督，对今年同级审中暴露出的问题认真加以纠正和解决。全面调整市与县(市、区)分税制财政体制，理顺政府间财政收入分配关系。深化部门预算编制改革，努力实现预算编制过程的规范、透明，提高预算编制水平。改进国库集中收付制度，逐步实现网上支付。完善政府采购制度，注意从单纯强调节约资金的目标向节约资金和保障民生的双重目标迈进。进一步加强投资评审、绩效评价等改革与财政改革的统筹协调与衔接配合。强化财政支出绩效监督，重点加强对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金监督检查。加强对结余结转支出、已列支但未拨支出的监督管理。
6．把廉洁勤政作为财政队伍的基本素质，加强队伍建设，提高执行力。要结合全省“新解放、新跨越、新崛起”主题大讨论活动，进一步理清思路，更新观念，强化发展意识。要以提高执行力为目标，强力推进干部队伍建设和机关党风廉政建设，不断增强干部大局观念、创新观念、效率观念、服务观念、法治观念和责任观念，不断提高干部依法理财、科学管理、勤政为民的本领，努力造就一支高素质的财政干部队伍，用良好的党风、政风促进各项财政工作任务的圆满完成，不断开创我市财政工作的新局面。
主任、各位副主任、秘书长和各位委员：全面完成今年市人大批准的财政预算，对于促进全市经济持续健康发展和社会稳定具有重要意义，我们有决心和信心在市委的正确领导和市人大的监督指导下，坚定信心，克服困难，努力拼搏，圆满完成今年的各项财政工作任务。