关于2018年度市级预算执行和其他财政收支审计问题整改情况的报告
——2019年12月24日在市十五届人大常委会第十一次会议上
市审计局局长 张克轩
主任、各位副主任、秘书长、各位委员:
我受市人民政府委托,向市人大常委会报告2018年度市级预算执行和其他财政收支审计问题整改情况,请予审议。
一、审计整改工作推进情况
今年8月,市十五届人大常委会第九次会议听取并审议了2018年度市级预算执行和其他财政收支审计工作报告。根据审议意见和要求,市政府及有关部门深入分析存在问题的原因,落实整改责任,堵塞制度漏洞,完善整改措施,提升整改效果。
(一)领导重视,强力部署整改工作
市委、市政府高度重视审计整改工作,省委常委、市委书记李亚、市长刘宛康等领导分别对审计上报情况批示20次、24次,要求各相关单位针对审计查出的问题,分析原因,健全制度,抓好整改。市政府常务副市长王琰君同志多次主持召开审计整改工作专题会议,安排部署审计整改工作,向有关县(市、区)政府、市直有关部门下发审计整改督查通知,明确了责任单位、整改目标和完成时限,压实工作责任。
(二)注重创新,提升审计整改效果
在扶贫和“一卡通”惠农补贴资金、城市轨道交通工程审计中,市审计局坚持边审边改、以审促改,将审计整改关口前移,促进审计问题及早整改;对隐性债务、拖欠民营企业中小企业账款等重大政策落实持续督促整改,形成长效监督机制;组织开展市属国有企业审计整改“回头看”专项检查,跟踪督察问题整改情况,打通审计工作“最后一公里”,直至问题彻底整改到位;组织对相关县(市、区)进行现场核查,督促问题整改,加快推进整改进度。
(三)多措并举,健全整改运行机制
为强化工作督促指导,建立行业主管部门牵头督促、各相关县(市、区)具体负责,横向到边、纵向到底的综合整改工作机制,既做到审计整改全覆盖、无死角,又充分发挥行业主管部门的业务指导能力,提高了整改的标准和效果;建立审计整改报告制度,定期向市委、市政府主要领导报告审计整改进展情况;对整改进展缓慢的县(市、区)下发工作提示函,督促加快审计整改进度。
(四)严格标准,确保整改落实到位
各行业主管部门积极与对口的厅局对接,明确了审计整改的标准和依据。市审计局依据整改任务清单,建立整改台账,整改到位的及时对账销号,确保整改问题应改尽改;对照整改要求,认真审核整改相关材料,对于整改材料不完善的要求其补充报送,确保做到真整改。截止目前,审计查出的4类36个问题,33个问题整改到位,3个问题部分整改到位,整改完成率91.7%。
二、审计查出问题的具体整改情况(详见附表)
(一)市级财政管理审计查出问题的整改情况
审计反映的预算资金下达不及时、预算编制不严谨、专项资金管理不规范、绩效管理不到位、政府投资基金未发挥效益等5个问题,通过完善管理制度、改进预算编制、强化绩效评价、盘活财政存量资金等措施,已全部整改到位。
(二)部门预算执行审计查出问题的整改情况
审计反映的中期规划编制质量不高、部分预算追加项目执行率低、专项转移支付资金未及时分配下达等3个问题,通过改进和加强预算管理、完善管理制度、拨付专项资金等措施,已全部整改到位。
(三)推动“三大攻坚战”审计查出问题的整改情况
审计反映问题14个,已完成整改13个。
1、地方政府债务审计反映的债务限额使用率高、债务填报不准确、化解存量债务措施不规范、债务资金使用绩效有待提高等5个问题,通过新增政府债务限额、统筹资金偿还债务、规范债务数据填报、健全债务绩效考核、及时拨付工程款等措施,已全部整改到位。
2、扶贫审计反映的扶贫项目持续性差、贷款资金利用率较低、贷出资金逾期未偿还、医疗扶贫政策落实不到位、扶贫车间闲置等5个问题,通过提高项目经济效益、收回逾期贷款、落实医疗扶贫政策、加强扶贫车间管理等措施,已全部整改到位。
3、生态环境保护审计反映的项目违规开工建设、水质检测不达标、养殖场整治不到位、滞留环保专项资金等4个问题,通过完善环评手续、改造供水工程、清理关停养殖场、拨付环保专项资金等措施,已完成整改3个,部分整改到位1个。
正在整改的问题及下步措施:
关于滞留环保专项资金问题。市财政局、栾川县已拨付相关环保专项资金,800万元闲置资金已收回市财政。汝阳县滞留环保专项资金1475万元,已拨付864.45万元,剩余资金按照工程进度拨付。下一步,市审计局加强跟踪督查,督促汝阳县尽快将资金拨付到位。
(四)重点专项资金和项目审计查出问题的整改情况
审计反映问题14个,已完成整改12个。
1、惠农补贴资金审计反映的资金发放不规范、滞留惠农补贴资金、违规发放补贴资金等3个问题,通过完善管理制度、收回违规资金等措施,已完成整改2个,部分整改到位1个。
正在整改的问题及下步措施:
关于部分县(市、区)结存惠农补贴问题。栾川县滞留资金783万元已拨付到位。偃师市惠农补贴1471万元,已拨付1175.59万元,剩余106.09万元待核实退耕还林面积等申请材料后,预计明年上半年拨付到位。下一步,市审计局加强跟踪督查,督促偃师市尽快将资金拨付到位。
2、保障性安居工程反映的扩大棚改项目范围、项目手续不全、资金未分配到位、公租房长期空置等4个问题,通过清理违规房屋、拨付项目资金、盘活利用公租房等措施,已完成整改3个,部分整改到位1个。
正在整改的问题及下步措施:
关于保障房项目手续不全问题。洛龙区、伊滨区、新安县、洛宁县4个项目已完善手续,其他12个项目正在抓紧完善项目手续,力争明年上半年完成手续办理。下一步,市审计局加强跟踪督查,督促市住建局、各相关县(市、区)政府尽快完善规划、土地手续。
3、引黄入洛、城市轨道交通等重大工程项目审计反映的建设程序不规范、设计变更较多、施工管理不严格等2个问题,通过边审边改、加强施工现场管理、强化责任追究等措施,已全部整改到位。
4、教育系统专项审计反映的工程招投标和质量不规范、不达标1个问题,通过完善制度规范、强化责任追究等措施,已整改到位。
5、就业补助资金审计反映的补助资金结余较大、补贴发放不规范等3个问题,通过规范补贴发放、统筹运用补助资金、收回违规资金等措施,已全部整改到位。
6、清理拖欠民营企业中小企业账款审计反映的拖欠帐款金额较大1个问题,通过开展清理专项行动,偿还比例达到54.63%,完成了国家、省政府确定的50%以上目标任务,已整改到位。
三、审计移送处理情况
市审计局加大对审计案件的移送处理力度,向各级纪检监察机关、当地党委政府移送违法违规问题和案件线索47起,43人受到了党纪政纪处分,51人给予了诫勉谈话。这些问题主要集中在以下方面:
(一)公共资金和国有资产损失问题不容忽视。共发现此类问题线索6起,虚报投资完成额套取国家资金;无依据多支付拆迁补偿款,相关负责人涉嫌渎职,造成国有资产流失。
(二)投资项目招标不规范,存在较大风险。共发现招标问题线索8起。部分项目未按规定履行公开招投标程序,存在虚假招投标、围标串标情况,涉嫌违纪正在处理。
从整改情况看,还有个别问题尚未整改到位,主要是保障房项目手续不全、部分专项资金拨付不到位等问题,解决问题还需要一个过程。下一步,我们将继续加大对审计整改工作的跟踪督促力度,对尚未完成整改的问题深入剖析原因,提出解决措施,推动问题整改到位。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员,我市的审计工作将在市人大及其常委会的监督指导下,依法履行审计监督职责,锐意进取,担当作为,为在中原更加出彩中奋力谱写浓墨重彩的洛阳篇章做出更大贡献。