关于2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
——2020年12月17日在市十五届人大常委会第二十一次会议上
市审计局局长 张克轩
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2019年度市级预算执行和其他财政收支审计问题整改情况，请予审议。
一、审计整改基本情况
按照市十五届人大常委会第十九次会议的审议意见和要求，市审计局对2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题进行分解，形成整改方案呈报市政府。9月9日，市政府印发通知，对审计查出问题进行任务分解，要求认真抓好审计查出问题的整改工作。市审计局积极发挥审计整改牵头督促职能，主动与有关单位对接并加强指导，对审计整改开展情况进行现场核查，有力地推进了审计整改工作。各有关单位认真落实审计整改主体责任，加强组织领导，周密安排部署，态度端正，行动迅速，深入分析问题原因，堵塞制度漏洞，完善整改措施，提升整改效果，整改较好的单位有洛宁县、瀍河区、市住建局、市发改委。截止目前，审计发现的6大类27个问题中，23个问题已完成整改，4个问题正在进行整改。整改过程中，共制定完善规章制度13项。本次整改与2018年预算执行整改相比，一些问题依然存在，如预算资金分配下达不及时、政府投资基金发挥效益不佳、预算绩效管理有待加强等。市审计局积极督促相关部门，在建章立制的基础上，进一步抓好贯彻落实，杜绝同类问题重复发生。
二、审计整改主要做法
（一）领导重视，组织有力
市委、市政府高度重视审计整改工作，今年以来市审计局共向市委审计委员会提交了34份审计专报，其中省委常委、市委书记李亚和市长刘宛康分别批示了18份，在市委市政府主要领导的重视下，有力地推动了整改进度和质量。市政府常务副市长王琰君同志多次主持召开审计整改工作专题会议，安排部署审计整改工作。市审计整改联席会议办公室积极发挥职能，通过下发通知、电话催报和现场督察等多种方式，推进审计查出问题的整改工作。
（二）建立机制，形成合力
今年6月，市纪委印发了《洛阳市纪委监委监督与审计监督衔接机制（试行）》的通知，明确了计划衔接、线索移送、成果共享、整改督促等内容，促进了审计监督与纪检监督相结合。市审计局建立了与市委巡察办联动机制，按照市委巡察书记专题会议要求调整增加审计项目5个，将巡察整改与审计整改相结合，推动问题整改。11月，市人大常委会吉振华副主任对2019年市级预算执行审计整改工作进行了调研，市人大预算工委对整改工作进行了督导，有力推进了审计整改工作。通过建立联动协作机制，形成工作合力，为打通审计工作“最后一公里”提供了有力支撑。
（三）完善制度，规范管理
有关县（市、区）和市直部门能够提升政治站位，将整改工作与加强管理、完善制度紧密结合，不断提升整改效能。洛宁县出台了3项制度，规范工程招标、政府采购行为。市发改委集中清理了工程项目招投标方面14份政策性文件，废止了12份文件。市人社局严格执行就业培训政策，落实“双定、双监控”措施，有效推进五类人员就业创业培训。市财政局与机关事务局联合发文，取消了市级物业管理和保安服务定点服务，预算评审中心放开了造价咨询机构限制，取消了政府采购项目投标保证金，进一步优化了营商环境。
（四）分级联动，推进整改
为强化工作督促指导，我市建立行业主管部门牵头督促、各相关县（市、区）具体负责，横向到边、纵向到底的综合整改工作机制，充分发挥行业主管部门的业务指导能力，做到审计整改全覆盖无死角。建立审计整改报告制度，定期向市委、市政府主要领导报告审计整改进展情况；对整改进展缓慢的县（市、区）下发工作提示函或通知，督促加快审计整改进度。
（五）严格标准，扎实整改
市审计局建立预算执行审计查出问题整改台账，提出整改建议，明确了审计整改的标准和依据，确保查出的问题应改尽改。对照整改要求，认真审核整改相关佐证材料，对整改到位的问题及时对账销号，在审核中发现整改不到位的，要求其进一步落实整改要求，并适时组织“回头看”，确保做到真整改，提高了整改的标准和效果。
三、审计查出问题的具体整改情况（详见附表）
（一）市级财政管理审计查出问题的整改情况
针对预算资金下达不及时、预算编制不严谨、专项资金管理不规范、绩效管理不到位、政府投资基金未发挥效益等4个问题，市财政局通过完善管理制度、改进预算编制、强化绩效评价、盘活存量资金、收回投资资金等措施加强整改，并制定完善了加强收支规划、部门预算和预算绩效管理的规章制度，进一步规范了市级财政管理。目前，4个问题已全部整改到位。
（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况
针对个别部门财政收支管理不够规范、资产管理存在薄弱环节等2个问题，相关单位通过调整账目、退回资金、通报批评、终止合同和完善制度等措施，已全部整改到位。
（三）应对新冠肺炎疫情防控审计查出问题的整改情况
相关单位高度重视，采取边审边改的办法第一时间整改，相关问题在审计期间已完成整改。
（四）推动“三大攻坚战”审计查出问题的整改情况
针对个别领域目标任务未完成、“散乱污”企业动态清零不到位、强化工业污染源治理不到位、新增债券资金未及时拨付、专项债券资金闲置等5个问题，相关单位通过督促项目进度、取缔和专项整治、及时拨付资金等措施，已完成整改4个问题，部分整改1个问题，目前该问题正在持续整改中。
（五）重大政策措施落实审计查出问题的整改情况
针对就业补助资金结余、培训针对性不强、教学场地及设施紧张；工程建设项目改革进展缓慢，工程招标、政府采购等方面限制条件未完全清理；高频事项“最多跑一次”及“一窗受理率”较低；违规收取设计费和超标准预留工程质量保证金；科技成果转化风险补偿、创新创业种子引导等政策未落实到位；天使投资引导资金投入不到位，科技小巨人奖补资金拨付不到位等6个方面8个问题，相关单位通过收回沉淀资金，统筹调整使用，发挥财政资金效益，推进政策落实，促进健章立制，加大监督力度等措施，8个问题中，已完成整改6个，另有2个部分整改，正在持续整改中。
（六）重点民生项目审计查出问题的整改情况
针对应天门征迁项目没有建立征迁评估复核制度；城镇保障性安居工程进展缓慢；县域内就诊率、远程诊疗系统使用率低；部分县医院人员编制未达标；新建小区配建幼儿园不到位；入公办园难、入园贵；轨道交通财务未分别独立核算，资本金未到位等7个问题，相关单位通过增加项目充实人员，健章立制提质增效，加大工作推进力度等措施，已完成整改6个问题，另1个问题部分整改，正在持续整改中。
下一步，市审计局将加强跟踪督查，督促相关县（市、区）和市直部门加快整改力度，确保审计查出问题全部整改到位。同时，注重科技强审，加强大数据审计人才培养，提升审计发现问题的本领，提高审计工作效率。
我们一定深入学习贯彻习近平总书记对审计工作重要指示批示精神，在市委、市政府的坚强领导下，更加自觉地接受市人大的监督和指导，坚持新发展理念，推动高质量发展，以更高标准、更实举措、更严作风，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，更好地服务副中心城市建设。